這兩年，大家都知道國內太卷了 。因此很多企業都萌生出境外投資的意愿，但企業合法開展跨境業務，首先就需要辦理ODI備案。
因為我國在資本對外投資方面有嚴格的管控，而企業如果想對外進行投資，賺取利潤，則是需要在政策的指導下，合規的辦理相關手續后，資金才能合法順利的出境。而境外投資備案（ODI）就是其中一個蕞常見的方式，也是企業！！境外投資的法定義務。
但是辦理ODI備案涉及境內外公司，各類資料準備，還有多部門流程審批，所以很多朋友都覺得一頭霧水、沒有方向，很難辦理。
為了幫助大家了解ODI，我們特地整理了這一份文檔 。
什么是ODI？
ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資。指在我國境內依法設立的企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。
ODI備案的作用 
·企業通過ODI可以資金合法出境
·只有ODI備案后，境外投資利潤回流才可以合法回流
·建立跨境資金池，優化資源配置和稅務
·方便國外公司與國內外資公司合作
·我國企業進入國外市場的必備條件
不做ODI，會怎么樣？ 
前幾天，外管局青島市分局發布一張巨額罰單，因違反規定將外匯匯入境內，一企業沒收違法所得1027.777884萬元，處罰款4731.014925萬元，罰沒合計5758.792809萬元 。
《中華人民共和國外匯管理條例》
第三十九條　有違反規定將境內外匯轉移境外，或者以欺騙手段將境內資本轉移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關責令限期調回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第四十一條　違反規定將外匯匯入境內的，由外匯管理機關責令改正，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。
非法結匯的，由外匯管理機關責令對非法結匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款。
因此，ODI備案不僅僅是合規的要求，也是為后續利潤回流做基礎工作。在從事跨境業務時，對于資金的跨境出入，我們一定要嚴守合規，做到小心謹慎，不然一不小心就容易踩坑，引致巨額罰款和刑事責任。
ODI備案的主要要求 
其實國家并沒有對ODI備案提出明確的指標要求，而且隨著ODI備案的逐步普及，網傳的很多指標其實并不準確。
除此外，每個地方也有本地的操作實務。【ODI一點通】羅列出常見的、多數地方認可的指標，列舉如下：
1、原則上要求成立滿1年以上，且有完整的經審計的財務報表。如成立時間不滿1年，一般需提供上級母公司審計報告。
2、最近1年會計事務所出具的審計報告。資產負債率最好低于70%，越低越好。
3、股東背景、資金來源、境外投資項目必須真實、合法。
4、企業有足額的存款用于支付境外投資款。
5、有完善且合理的境外投資使用計劃。
ODI備案的流程
ODI備案登記需獲得商務部門境外投資行為的核準、發改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環節。另外，投資主體屬金融企業的，需獲取金融監管部門的批復函；投資主體屬國有企業的，需取得國有資產監管部門的審批同意。具體的申請流程，一般如下：
首先，境內企業股東需要向省級商務部門和省級發改委辦理ODI備案手續。商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》。
其次，發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。
最后，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。
整個流程耗時將近2個月左右，辦理成功后會得到：
商務部頒發的證書——《企業境外投資證書》
發改委頒發的證書——《境外投資項目備案通知書》
當然，上述流程為一般流程。如涉及特殊情況（如央企、特殊敏感產業等），按照《境外 辦法》（商務部令2014年第3號，以下簡稱“3號令”）與《對外投資備案（核準）報告暫行辦法》（商合發〔2018〕24號）的規定，相關申請需向商務部申報。
ODI備案常見的材料清單 
ODI投資備案比較復雜，涉及的材料也較多，主要的材料如下：
具體的材料清單，請跟【ODI一點通】獲取。
ODI備案常見的注意事項 
1、三種情況限制開展境外投資：
（1）赴與我國未建交、發生戰亂或者我國締結的雙多邊條約或協議規定需要限制的敏感國家和地區開展境外投資；
（2）房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等境外投資；
（3）在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺。
2、一般情況下，發改委備案和商務部核準可以同步進行，因為向兩大部門所提交的材料幾乎一致。
3、境外成立空殼公司，不開展實際境外業務的ODI備案申請是不予通過的。
4、前期準備材料的根本作用是證明境外投資項目的真實性，因此，前期材料的詳實、完備，是提高ODI備案登記成功率的關鍵。
[本信息來自于今日推薦網]