備案要點(diǎn)
1、ODI備案流程
在ODI備案做法上，商務(wù)主管部門(mén)和發(fā)改委境外投資審查工作原則上是獨(dú)立進(jìn)行的，可同時(shí)發(fā)起并單獨(dú)提交。發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)簽發(fā)核準(zhǔn)文件或者《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》；商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為滿足條件的企業(yè)簽發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》；外匯局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)，取得前述兩份證書(shū)之后，需要在銀行完成外匯登記手續(xù)，由銀行發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》，境內(nèi)主體即可到銀行進(jìn)行外匯登記，完成以上步驟后方可實(shí)施ODI項(xiàng)目。
2、ODI備案申請(qǐng)材料
發(fā)改部門(mén)和商務(wù)部門(mén)對(duì)企業(yè)申請(qǐng)境外投資備案及核準(zhǔn)需提交的資料有所不同，受理后審查申請(qǐng)材料時(shí)，對(duì)不符合法定要求的或有必要需對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)一步說(shuō)明的，商務(wù)主管部門(mén)通過(guò)商務(wù)ODI系統(tǒng)、發(fā)改部門(mén)通過(guò)發(fā)改ODI系統(tǒng)通知企業(yè)對(duì)材料進(jìn)行調(diào)整、補(bǔ)充或完善，企業(yè)需根據(jù)反饋再次提交補(bǔ)充文件。
3、ODI備案實(shí)務(wù)案例
上市公司首發(fā)選擇在境外實(shí)施募投項(xiàng)目的，需經(jīng)發(fā)改委和商務(wù)部備案，拿到相應(yīng)的備案（核準(zhǔn)）文件。
履行境外投資備案手續(xù)是企業(yè)開(kāi)展境外投資項(xiàng)目的前置性程序，實(shí)踐中不少企業(yè)及其經(jīng)辦人員因不了解境外投資相關(guān)的法律法規(guī)而錯(cuò)過(guò)辦理備案手續(xù)的合適時(shí)機(jī)，但部分地方主管部門(mén)給企業(yè)留出了補(bǔ)救窗口，企業(yè)仍有機(jī)會(huì)在后續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中補(bǔ)辦對(duì)應(yīng)的備案手續(xù)。
備案的范圍
ODI備案適用于以下幾種情況：
1. 設(shè)立或并購(gòu)境外企業(yè)：包括通過(guò)股權(quán)投資、資產(chǎn)收購(gòu)等方式設(shè)立或并購(gòu)境外企業(yè)。
2. 新建境外項(xiàng)目：涉及新建工廠、研發(fā)中心、服務(wù)中心等項(xiàng)目。
3.其他形式的境外直接投資：如通過(guò)合作、合資等方式在境外開(kāi)展業(yè)務(wù)。
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