廣東芯片企業(yè)境外投資備案ODI備案返程投資怎么辦理 

為什么要辦理ODI備案

在回答“為什么要辦理ODI備案”這個問題之前，我們需要了解的是，在哪些情況下我們需要境內(nèi)機構(gòu)出示ODI備案文件，實務(wù)中常見的情形有：

1、境內(nèi)機構(gòu)對外投資時，有匯款到境外的需求，銀行會要求企業(yè)提供ODI備案文件，銀行才會同意進(jìn)行匯款操作；

2、境內(nèi)機構(gòu)的國外子公司在開立當(dāng)?shù)氐你y行賬戶時，當(dāng)?shù)劂y行可能會需要內(nèi)地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，那么，境內(nèi)母公司要提供ODI備案證書，銀行才會同意匯款到境外；

3、如果境內(nèi)機構(gòu)在海外設(shè)立的子公司，有再返回國內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)的需求，在國內(nèi)新設(shè)外資企業(yè)開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內(nèi)公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件

什么是ODI備案？

ODI備案，全稱是Outbound Direct Investment備案，是指中國企業(yè)和個人在境外進(jìn)行直接投資時，必須向商務(wù)部和國家外匯管理局備案。這一過程通常包括提交投資項目的相關(guān)文件，并獲得批準(zhǔn)后方可進(jìn)行實際的投資操作。

什么是37號文？

37號文，全稱是《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》，主要針對境內(nèi)居民個人直接投資PRC Individuals Direct Investment的外匯管理。其目的在于簡化境外投資的外匯管理流程，提高效率。

ODI備案和37號文的主要區(qū)別

ODI備案和37號文適用于不同的主體和場景。

ODI備案（對外直接投資備案）

適用企業(yè)：

- 所有中國境內(nèi)注冊的企業(yè)：包括國有企業(yè)、民營企業(yè)、合資企業(yè)、外商投資企業(yè)等。

- 適用場景：企業(yè)計劃進(jìn)行對外直接投資（ODI），即在境外設(shè)立新公司、并購境外企業(yè)或進(jìn)行其他形式的對外投資活動。

備案流程：

1.企業(yè)需要向相關(guān)政府部門（如國家發(fā)展和改革委員會、商務(wù)部及外匯管理局）提交申請進(jìn)行備案或?qū)徟��?

2.具體要求和流程會根據(jù)投資的規(guī)模、投資行業(yè)及投資目的地的不同而有所差異。

37號文（《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》）

適用主體

1所有中國境內(nèi)的企業(yè)：企業(yè)在進(jìn)行跨境直接投資、利潤匯回等外匯操作時，需要按照37號文的規(guī)定進(jìn)行外匯管理。

2. 所有中國公民和居民：如果涉及個人的跨境投資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、收益匯回等外匯操作，也需要遵循37號文的相關(guān)規(guī)定。