廣西建筑企業對外投資備案對外投資備案并購的盡職調查報告怎么寫 

哪些企業需要辦理ODI備案？

1、海外直接投資、并購及擴張需求的企業；

2、意向去“一帶一路”等國家投資設立工廠及貿易基地的企業；

3、返程投資：國內公司在海外設立子公司，再返回國內設外資企業；

4、海外上市(紅籌/VIE架構搭建)；

5、跨境電商業務開展：有大額資金出入境需求的跨境電商公司。

ODI備案流程

1、ODI初步需要客戶提交的資料

①準備必要的文件，如企業法人營業執照、稅務登記證、企業管理者身份證等。

②境內公司最好成立滿1年以上，能提供完整的經審計的財務報表。

③近期獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損。

④凈資產回報（收益）率建議高于5%，資產負債率建議低于78%。

⑤股東背景、資金來源必須真實、合法。

2、二階需要客戶提供的資料

①國內公司簡介與主營業務

ODI的申請條件

1. 符合“境外投資”定義

境內企業通過新設、并購和其他方式，在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所權、控制權、經營管理權及其他權益的行為

2. 符合主體和成立時間要求

主體需是我國境內依法成立的企業。但成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的財務報表和審計報告，很難通過審批部門的核準或備案

3. 符合股東背景、資金來源、投資真實性要求

具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源，（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，通過審查的概率才會高！

符合財務要求

建議凈資產回報率zuihao是高于5%，同時資產負債率zuihao低于70%，且近一年第三方會計事務所出具的審計報告不要出現虧損。